企业税务问题有哪些？企业间借款要交税吗？昆明税务律师说 作者：云南春锐律师事务所     时间：2026-09-14    来源：互联网

企业税务问题有两类，该缴的税没缴或少缴，可能被补税、罚款、加收滞纳金，甚至涉刑；税法适用不准、优惠没用足，也可能多缴税。企业之间借款也要交税，关联企业资金借贷利率偏低时，税务机关可按同期同类贷款利率核定利息并要求缴税。税务行政复议包括征税行为、责令提供纳税担保、税收保全、强制执行、行政处罚、不予办理或答复等。如果您需要昆明专业税务纠纷律师事务所的法律服务，欢迎直接联系云南春锐律师事务所。 一、企业税务问题有哪些 企业税务问题有以下两方面： 1、企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险； 2、企业经营行为适用税法不准确，没有用足有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要税收负。 二、企业与企业之间的借款需要交税吗 企业与企业之间的借款需要交税。关联企业间资金借贷，如果融通资金约定利率低于金融机构同期同类贷款利率，税务机关有权按照金融机构同期同类贷款利率核定其利息收入并要求其缴纳相应所得税。企业或者外国企业在中国境内设立的从事生产、经营的机构、场所与其关联企业之间的业务往来，应当按照独立企业之间的业务往来收取或者支付价款、费用，不按照独立企业之间的业务往来收取或者支付价款、费用，而减少其应纳税的收入或者所得额的，税务机关有权进行合理调整，即若借贷双方存在关联关系，税务机关有权核定其利息收入并缴纳营业税和企业所得税。 三、税务行政复议受案范围是哪些 税务行政复议受案范围包括： 1、税务机关作出的征税行为； 2、税务机关作出的责令纳税人提供纳税担保行为； 3、税务机关作出的税收保全措施； 4、税务机关未及时解除税收保全措施，使纳税人等合法权益遭受损失的行为； 5、税务机关作出的税收强制执行措施； 6、税务机关作出的税务行政处罚行为； 7、税务机关不予依法办理或答复的行为； 8、税务机关作出的取消增值税一般纳税人资格的行为； 9、税务机关作出的通知出境管理机关阻止出境行为； 10、税务机关作出的其他税务具体行政行为。 税务上的事，往往要结合合同、资金往来和税务机关的具体处理来看。企业该不该缴税、关联借款利息怎么核定、遇到争议能不能申请复议，都不是一句话能说清的。真遇到麻烦，早点找专业人士看看账目和材料，心里会更有底。云南春锐律师事务所就在昆明，如果您正为税务纠纷发愁，可以找他们聊聊，把情况讲清楚再决定下一步。

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